Conto consuntivo
Esercizio 2025
Unione Italiana dei Ciechi e degli Ipovedenti ETS APS
Sezione Territoriale di Monza e Brianza
NOTE SUL CONTO CONSUNTIVO ANNO 2025
SITUAZIONE FINANZIARIA
Il risultato conclusivo del Bilancio in oggetto presenta, al 31 dicembre 2025, un Avanzo di Cassa di euro 39.148.89, corrispondente alla somma dei saldi rilevati alla stessa data sugli estratti conto emessi rispettivamente da Banca Intesa Sanpaolo S.p.A. (euro 29.322,92), dall’Istituto Banco Posta (euro 8.515,14) della cassa contanti (euro 315,00) carta prepagata (euro 743,12) e fondo economato (euro 252,71).
Per quanto riguarda l’Avanzo di Amministrazione di euro 59.525,70, di seguito, viene riportato il prospetto di calcolo che tiene conto, oltre che dell’Avanzo di Cassa, dell’ammontare delle somme rimaste da incassare e da pagare accertate alla data di compilazione del presente Consuntivo.
BANCA INTESA SANPAOLO SPA
Saldo iniziale del conto: 87.494,01
Totale incassi dal 01/01/2025 al 31/12/2025: 252.352,55
Totale pagamenti dal 01/01/2025 al 31/12/2025: 310.523,64
Saldo al 31/12/2025: 29.322,92
CONTO CORRENTE POSTALE
Saldo iniziale del conto: 8.019,44
Totale incassi dal 01/01/2025 al 31/12/2025: 552,70
Totale pagamenti dal 01/01/2025 al 31/12/2025: 57,00
Saldo al 31/12/2025: 8.515,14
CASSA CONTANTI
Saldo iniziale: 0,00
Totale incassi dal 01/01/2025 al 31/12/2025: 13.063,35
Totale pagamenti dal 01/01/2025 al 31/12/2025: 12.748,35
Saldo al 31/12/2025: 315,00
CARTA PREPAGATA
Saldo iniziale: 360,40
Totale incassi dal 01/01/2024 al 31/12/2024: 9.206,32
Totale pagamenti dal 01/01/2024 al 31/12/2024: 8.823,60
Saldo al 31/12/2024: 743,12
FONDO ECONOMATO
Saldo iniziale: 807,43
Totale incassi dal 01/01/2025 al 31/12/2025: 200,00
Totale pagamenti dal 01/01/2025 al 31/12/2025: 754,72
Saldo al 31/12/2025: 252,71
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE
Saldo Banca Sanpaolo SpA 29.322,92 +
Saldo conto corrente postale 8.515,14 +
Saldo cassa contanti 315,00 +
Saldo Carta Prepagata 743,12 +
Saldo Fondo Economato 252,71 =
Avanzo di Cassa al 31/12/2025 39.148,89 +
- Somme rimaste da incassare 35.418,73 -
- Somme rimaste da pagare 15.041,92 =
Avanzo di Amministrazione al 31/12/2025 59.525,70
Per quanto riguarda le somme rimaste da incassare e da pagare, vengono di seguito elencati i crediti e i debiti a cui si riferiscono:
ELENCO SOMME RIMASTE DA INCASSARE
alla data del 31.12.2025
CREDITI VERSO ASSOCIATI
Conto 201.00010 Quote associative da riscuotere, euro 1.976,09.
ALTRI CREDITI VERSO TERZI
- Conto 230.00010 Crediti verso Enti Pubblici, euro 50,00.
- Conto 230.00315 Crediti vs altri x accr. Banca, euro 4.346,45.
- Conto 230.01010 Crediti V/s Presidenza Nazionale, euro 1.000,00.
- Conto 230.01030 Crediti vs Consiglio Regionale UICI, euro 27.396,42.
- Conto 230.01512 Crediti v/terzi, euro 530,31.
CREDITI VERSO ERARIO
Conto 236.00150 Bonus fiscale, euro 119,46.
Totale somme rimaste da incassare euro 35.418,73
ELENCO SOMME RIMASTE DA PAGARE
alla data del 31.12.2025
DEBITI VERSO FORNITORI
- Conto 530.00067 CAVALLI PIETRO, euro 99,00.
- Conto 530.00087 MALESARDI CINZIA, euro 78,00.
ALTRI DEBITI VERSO TERZI
- Conto 540.00220 Debiti per depositi cauzionali, euro 800,00.
- Conto 540.01110 Debiti v/s Presidenza Nazionale, euro 150,00.
- Conto 540.01120 Debiti v/s Consiglio Regionale 10.800,00.
DEBITI VERSO ERARIO (TRIBUTARI)
- Conto 556.00120 Erario c/ritenute su retribuzioni, euro 867,60.
DEBITI VERSO ENTI PREVIDENZIALI
- Conto 560.00010 Debiti INPS per retribuzioni, euro 238,00.
- Conto 560.00050 Debiti INPDAP per retribuzioni, euro 2185,92.
Totale somme rimaste da pagare euro 15.041,92.
SITUAZIONE ECONOMICA
ONERI (valori in euro)
- ONERI PER GLI ORGANI STATUTARI 2.786,78
- ONERI PER LE RISORSE UMANE 64.534,37
- ONERI PER ATTIVITA' ISTITUZIONALI 11.417,94
- TRASFERIMENTI AI CONSIGLI REGIONALI 9.870,08
- ONERI PROGETTI VARI 35.971,22
- ONERI FINANZIARI, TRIB. E PATRIMON. 1.086,13
- ONERI DI SUPPORTO GENERALE 12.982,41
- ONERI PER LA GESTIONE PATRIMONIALE 55.015,35
- ONERI PER ATTIVITA' RACCOLTA FONDI 119,24
- COSTI PER GODIMENTO BENI DI TERZI 2.766,42
- COSTI PER MANUTENZIONI 435,20
- AMM. IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 2.514,39
- COSTI DIVERSI DI GESTIONE 5.370,85
- COSTI PER IMPOSTE INDIRETTE 257,00
Totale COSTI 205.127,38
Utile d'esercizio 1.386,96
Totale a pareggio 206.514,34
PROVENTI (valori in euro)
- CONTRIBUTI ENTI PUBBLICI 24.501,42
- CONTRIBUTI DA PRIVATI E STRUT. ASS. 96.734,99
- CONTRIBUTI PROGETTI VARI 23.980,00
- QUOTE ASSOCIATIVE 16.004,61
- RECUPERO SPESE 247,20
- PROVENTI GESTIONE PATRIMONIALE 39.619,27
- PROVENTI FINANZIARI 1.795,13
- PROVENTI STRAORDINARI 1.933,08
- PROVENTI ATTIVITA' ACCESSORIE 694,07
- PROVENTI DA RACCOLTA FONDI 1.002,00
- ALTRI RICAVI ORDINARI 2,57
Totale RICAVI 206.514,34
Totale a pareggio 206.514,34
La gestione 2025 presenta una situazione di sostanziale pareggio, facendo registrare un utile di esercizio pari ad euro 1.386,96.
Nel corso del 2025 si sono registrati contributi erogati dagli Enti Pubblici a sostegno delle attività istituzionali (vedi apposita sezione su www.uicimonza.it):
a) contributo annuale ordinario di Regione Lombardia, erogato per il tramite del Consiglio Regionale Lombardo UICI, ai sensi della l.r.1/2008, Capo VII, la cui entità complessiva ed i criteri di riparto possono essere visualizzati nella delibera allegata, euro 21.166,42;
b) contributi dei Comuni di Agrate Brianza, Lissone e Seregno euro 3.335,00.
I contributi su progetti sono:
a) contributo progetto Spazio Disabilità di Regione Lombardia anno 2025, euro 2.000,00;
contributo della Fondazione della Comunità di Monza e Brianza relativo al saldo progetto “LiberaMente” e acconto progetto “il mondo che vorrei”; contributo “Chiesa Valdese 8x1000” a saldo progetto OPM/2024/48034; contributo Inner Wheel Italia Club di Monza per un totale di euro 21.980,00.
SITUAZIONE PATRIMONIALE
ATTIVITÀ (valori in euro)
- IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI IST. 31.445,92
- IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE 63.352,88
- CREDITI VERSO ASSOCIATI 1.976,09
- ALTRI CREDITI VERSO TERZI 33.323,18
- CREDITI VERSO ERARIO 119,46
- ATT. FINANZ. NO IMMOBILIZZAZIONI 88.778,88
- CARTE DI CREDITO E PREPAGATE 743,12
- DEPOSITI BANCARI E POSTALI 37.838,06
- FONDO ECONOMATO 252,71
- CASSA CONTANTI 315,00
Totale ATTIVITÀ 257.696,48
Totale a Pareggio 257.696,48
PASSIVITÀ (valori in euro)
- CAPITALE NETTO 173.007,73
- FONDI TRATTAMENTO FINE RAPPORTO 40.063,09
- FONDI AMM. BENI MATERIALI IST. 28.469,00
- DEBITI VERSO FORNITORI 177,00
- ALTRI DEBITI VERSO TERZI 11.750,00
- DEBITI VERSO ERARIO (TRIBUTARI) 867,60
- DEBITI VERSO ENTI PREVIDENZIALI 2.423,92
Totale PASSIVITÀ 256.758,34
Utile di esercizio 1.386,96
Totale a Pareggio 257.696,48
ATTIVITÀ
I cespiti sono indicati al valore di acquisto e rettificati nel passivo dai relativi fondi ammortamento. Il valore residuo dei cespiti in inventario è il seguente:
120.00160 Macchinari ed attrezzature euro 830,19
120.00310 Mobili e arredi euro 1.285,92
120.00330 Macchine d'ufficio euro 342,39
120.00440 Altri beni materiali euro 518,42
I valori dei titoli rilevabili sul Rendiconto emesso da Banca Intesa Sanpaolo Spa alla data del 31/12/2025 sono i seguenti:
- BTP FUT 14LG30 euro 14.064,30
- BTP 15GN29 2.80% euro 15.141,93
- BTP 15NV31 3.15% euro 30.341,61
- BTP 01AG29 3,00% euro 30.492,36
I depositi cauzionali di euro 1.632,00 riguardano la cauzione versata al Comune di Monza per effetto della Convenzione per la concessione in uso dell’immobile comunale adibito a Sede Sezionale.
Nella voce “Titoli e fondi pensione TFR” è ricompreso il valore di euro 54.232,26 della polizza stipulata con Allianz Spa relativamente all’accantonamento del TFR dei dipendenti.
La voce “Oggetti d’arte” di euro 7.488,62 si riferisce alle opere (quadri) di Pitigliani e Tassinari, la cui valutazione è pari al valore della perizia del Gallerista Alberto Montrasio di Monza risalente all’anno 2004.
Per quanto riguarda i crediti si rimanda alle somme rimaste da incassare anno 2025, così come descritte nella parte iniziale del presente documento.
Per quanto riguarda le somme in cassa, si rimanda a quanto descritto nella parte dedicata ai flussi finanziari, nella parte iniziale del presente documento.
PASSIVITÀ
L’importo del “Fondo TFR”, adeguato al valore risultante dal prospetto del consulente del lavoro al 31/12/2025, ammonta ad euro 40.063,09; tale somma risulta ampiamente coperta dalla sopra citata polizza Allianz Spa.
I fondi di ammortamento raccolgono le quote annuali di ammortamento dei cespiti alle aliquote di legge.
Per quanto riguarda i debiti si rimanda alle somme rimaste da pagare anno 2025, così come descritte nella parte iniziale del presente documento.
ALLEGATO
Direzione Regionale del 10 dicembre 2025
6. Riparto contributo annuale ordinario ex LR 1/2008 anno 2025.
La Direzione Regionale
visto il Decreto dirigente struttura 28 novembre 2025 - n. 17379/2025 avente ad oggetto “Determinazione del contributo ordinario per l'anno 2025 alle articolazioni regionali ed alle sezioni provinciali delle associazioni ed enti di cui agli artt. 37 e ss. della l.r. 1/2008” della Direzione Generale Famiglia, Solidarietà sociale, Disabilità e Pari opportunità di Regione Lombardia;
tenuto conto dei criteri di riparto di cui all’art. 38 della citata l.r. 1/2008 che prevede che il contributo venga così ripartito:
a) il 10% alle articolazioni regionali per le attività promozionali e organizzative di carattere generale,
b) il restante 90% alle sezioni costituite sul territorio regionale, per metà in parti uguali e per metà in proporzione al numero dei soggetti rappresentati;
considerato che, per quanto riguarda UICI, per numero di rappresentati si intende il dato relativo al numero dei titolari delle prestazioni per la Cecità civile (ciechi totali e ciechi parziali), così come risultante dall’ultimo dettaglio fornito dall’INPS risalente al 20/09/2023 e trasmesso dalla Sede Centrale UICI (rif. protocollo UICI010415 del 27/10/2023);
dopo un rapido scambio di pareri, all’unanimità con votazione palese,
delibera
a) il riparto del contributo citato in premessa alle Sezioni territoriali UICI, come di seguito riportato:
- Importo contributo anno 2025 euro 270.160,00
- Quota a favore del Consiglio Regionale Lombardo UICI (10%): euro 27.016,00;
- Quota a favore delle Sezioni (90%): euro 243.144,00 di cui per metà in parti uguali (euro 121.572,00 : 12 = euro 10.131,00) ed il resto (euro 121.572,00) in proporzione al numero dei rappresentati (totale 13.330 - dati INPS), ovvero euro 9,1201800450 per ciascun rappresentato;
- Riparto quote a favore delle Sezioni Territoriali UICI Lombardia:
Bergamo [(n° 1.602 x 9,1201800450 = 14.610,53) + 10.131,00] = 24.741,53
Brescia [(n° 2.012 x 9,1201800450 = 18.349,80) + 10.131,00] = 28.480,80
Como [(n° 785 x 9,1201800450 = 7.159,34) + 10.131,00] = 17.290,34
Cremona [(n° 492 x 9,1201800450 = 4.487,13) + 10.131,00] = 14.618,13
Lecco [(n° 520 x 9,1201800450 = 4.742,49) + 10.131,00] = 14.873,49
Lodi [(n° 265 x 9,1201800450 = 2.416,85) + 10.131,00] = 12.547,85
Mantova [(n° 692 x 9,1201800450 = 6.311,16) + 10.131,00] = 16.442,16
Milano [(n° 3.984 x 9,1201800450 = 36.334,80) + 10.131,00] = 46.465,80
Monza [(n° 1.210 x 9,1201800450 = 11.035,42) + 10.131,00] = 21.166,42
Pavia [(n° 739 x 9,1201800450 = 6.739,81) + 10.131,00] = 16.870,81
Sondrio [(n° 310 x 9,1201800450 = 2.827,26) + 10.131,00] = 12.958,26
Varese [(n° 719 x 9,1201800450 = 6.557,41) + 10.131,00] = 16.688,41
Totale [(n°13.330 x 9,1201800450 = 121.572,00) + 121.572,00] = 243.144,00
b) il pagamento del contributo di cui al precedente punto a) avverrà in due tranche corrispondenti rispettivamente al 40% a titolo di contributo di funzionamento e al 60% per la quota parte relativa alla realizzazione del programma annuale, in quest’ultimo caso previa rendicontazione delle spese secondo le linee guida impartite da Regione Lombardia.
Gli importi previsti verranno corrisposti a mezzo bonifico bancario alle Sezioni Territoriali UICI non appena perverranno da parte di Regione Lombardia le somme corrispondenti, così come segue:
- Bergamo: quota 40% euro 9.896,61 + quota 60% euro 14.844,92 = euro 24.741,53
- Brescia: quota 40% euro 11.392,32 + quota 60% euro 17.088,48 = euro 28.480,80
- Como: quota 40% euro 6.916,14 + quota 60% euro 10.374,20 = euro 17.290,34
- Cremona: quota 40% euro 5.847,25 + quota 60% euro 8.770,88 = euro 14.618,13
- Lecco: quota 40% euro 5.949,40 + quota 60% euro 8.924,10 = euro 14.873,49
- Lodi: quota 40% euro 5.019,14 + quota 60% euro 7.528,71 = euro 12.547,85
- Mantova: quota 40% euro 6.576,87 + quota 60% euro 9.865,30 = euro 16.442,16
- Milano: quota 40% euro 18.586,32 + quota 60% euro 27.879,48 = euro 46.465,80
- Monza: quota 40% euro 8.466,57 + quota 60% euro 12.699,85 = euro 21.166,42
- Pavia: quota 40% euro 6.748,33 + quota 60% euro 10.122,49 = euro 16.870,81
- Sondrio: quota 40% euro 5.183,30 + quota 60% euro 7.774,95 = euro 12.958,26
- Varese: quota 40% euro 6.675,36 + quota 60% euro 10.013,05 = euro 16.688,41
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